Arvsavtal

Arvsavtal

Ett arvsavtal gör det möjligt för makar eller registrerade partner att överlåta egendom till partnern efter döden.

Behöriga att ingå avtal

Ett arvsavtal ger gifta personer eller registrerade partner möjlighet att överlåta egendom till partnern efter döden. Det innefattar ett löfte från parterna att delvis testamentera sin egendom till varandra efter dödsfall.

Behöriga att ingå arvsavtal

Ett arvsavtal kan uteslutande ingås mellan:

• Makar eller registrerade partner,
• Personer med en giltig förlovning eller ett registrerat partnerskapslöfte

ingås. För andra personkonstellationer, som till exempel mellan föräldrar och barn eller sambor utan vigselbevis, är arvsavtalet inte avsett. Dessa måste använda alternativa utformningsformer som testamenten eller gåvor för dödsfall.

Varning: Fästfolk kan endast ingå ett arvsavtal om de faktiskt gifter sig.

Dessutom kan bestämmelser träffas i ett arvsavtal, till exempel den ena makens skyldighet att ta hand om den andra i händelse av sjukdom och behov av vård.

Innehåll och verkan av ett arvsavtal

Ett arvsavtal måste ovillkorligen innehålla att avtalsparten utses till arvinge. Därvid kan högst tre fjärdedelar (75 %) av den framtida kvarlåtenskapen förfogas över. Den återstående ”rena fjärdedelen” måste förbli fri och obelastad, varken genom laglottsanspråk eller genom andra gåvor.

Om ett arvsavtal åsidosätter denna bestämmelse och utvidgar sina bestämmelser även till denna del av egendomen, är det ogiltigt.

Avtalsparten blir genom arvsavtalet en bindande arvinge. Ändå är arvlåtaren helt fri att förfoga över sin egendom under sin livstid. Han kan sälja, ge bort eller förbruka den. Den rättsliga ställning som uppstår genom arvsavtalet är därför först giltig vid dödsfallet. Avtalsparten har tidigare endast en arvsutsikt, inte mer.

Över den del av egendomen som arvsavtalet inte har träffat någon reglering om, kan den avlidne fritt förfoga över genom testamente, till exempel genom en testamentarisk disposition. Om den avlidne inte träffar någon reglering, tillämpas den lagstadgade arvsföljden.

Bindningsverkan

Bindningsverkan av arvsavtalet utesluter senare testamentariska dispositioner till nackdel för den avtalsenliga arvingen, förutsatt att de inte bara avser den rena fjärdedelen. Följaktligen är senare testamenten eller legat ogiltiga. Däremot är testamentariska dispositioner som inte belastar eller gynnar maken eller den registrerade partnern ytterligare tillåtna.

Formkrav för arvsavtalet

Arvsavtal måste upprättas i form av en notariell handling. Det betyder:

• Avtalet ingås med medverkan av en notarie,
• Dessutom måste antingen en andra notarie eller två vittnen anlitas,
• De strikta formkraven för ett skriftligt testamente gäller.

Denna formalisering säkerställer att alla parter förstår avtalets räckvidd och dokumenterar det på ett rättssäkert sätt. Handskrivna eller enbart privat skriftliga arvsavtal är ogiltiga.

Giltighetsförutsättningar

Ett arvsavtal förutsätter både rättshandlingsförmåga och testamentsbehörighet hos de berörda. Den person som utser den andra till arvinge måste vara testamentsbehörig vid tidpunkten för upprättandet. Den utsedda arvingen måste i sin tur vara arvsberättigad vid tidpunkten för arvsfallet.

Arvsavtal till förmån för tredje part

Arvsavtal till förmån för tredje part, som till exempel till förmån för barnen eller andra anhöriga, är inte tillåtna enligt österrikisk rätt. En sådan bestämmelse har endast verkan som en testamentarisk gåva som kan återkallas när som helst. Detta har OGH betonat flera gånger i fast rättspraxis. Endast den avtalsenligt utsedda maken eller partnern kan bindande bestämma arvingen.

Förhållande till testamente och andra arvsrättsliga titlar

I rangordningen står arvsavtalet över testamente och lagstadgad arvsföljd. Det betyder:

• Ett senare testamente kan inte tränga undan arvsavtalet.
• Endast den ”rena fjärdedelen” förblir tillgänglig för andra testamentariska dispositioner.
• Arvsavtalet bryter befintliga lagstadgade arvsanspråk, med undantag för laglottsrätten.

Varning: Arvsavtalet ersätter inte ett testamente. Den fria fjärdedelen kan och bör du reglera testamentariskt för att undvika senare oklarheter.

Upphörande

Arvsavtalet kan upphöra i följande former:

Överenskommen upphävning

Ett arvsavtal kan endast upphävas gemensamt, alltså aldrig ensidigt. Upphävningen sker i sin tur i form av en notariell handling eller ett rättsligt protokoll.

Skilsmässa eller upplösning av partnerskapet/äktenskapet

Om båda parter separerar likvärdigt eller utan skuld, förlorar arvsavtalet automatiskt sin verkan i händelse av skilsmässa eller upplösning av det registrerade partnerskapet. Vid skilsmässa på grund av ensam skuld förblir avtalet giltigt till förmån för den skuldfria partnern. Om inget annat har avtalats.

En avtalsenligt överenskommen förköpsrätt kan då utövas omedelbart. På så sätt kan t.ex. en fastighetsandel övertas mot taxeringsvärde.

Avgränsning från gemensamt testamente

Arvsavtalet ska tydligt skiljas från det gemensamma testamentet. Makar eller registrerade partner upprättar ett gemensamt testamente och kan när som helst återkalla det själva utan den andres vetskap. Arvsavtalet är däremot bindande och kan endast ändras gemensamt. Den som alltså vill förlita sig på ett garanterat arvsförordnande behöver ett arvsavtal.

Sebastian Riedlmair
Harlander & Partner Rechtsanwälte „Wer sich auf eine verbindliche Erbeinsetzung verlassen will, kommt am Erbvertrag nicht vorbei – Testamente bieten diese Sicherheit schlicht nicht.“

Dina fördelar med juridiskt stöd

Ett arvsavtal är ett starkt, men också komplext instrument. Rådgivning från en erfaren advokatbyrå som vår ger dig följande fördelar:

• Säker utformning: Vi ser till att alla lagstadgade formföreskrifter uppfylls och att dina personliga önskemål omsätts på ett juridiskt korrekt sätt.
• Optimering av laglott: Vi ger dig råd om hur du beaktar laglottsanspråk.
• Undvikande av senare konflikter: Ett tydligt formulerat arvsavtal skapar rättssäkerhet och förhindrar tvister efter dödsfallet.
• Strategisk successionsplanering: Vi utvecklar tillsammans med dig en omfattande förmögenhetssuccession – individuell, skattemässigt genomtänkt och familjeanpassad.

Peter Harlander
Harlander & Partner Rechtsanwälte „Gerade bei Patchwork-Familien schafft ein Erbvertrag klare Verhältnisse und verhindert spätere Erbstreitigkeiten, die emotional wie finanziell belastend sein können“

Vanliga frågor – FAQ