Donazione a causa di morte

La donazione a causa di morte è un contratto di donazione bilaterale, stipulato già in vita. Il donante si impegna a trasferire gratuitamente al donatario un determinato bene solo dopo la sua morte. Fino ad allora, il donante mantiene il pieno potere di disposizione.

A differenza di un testamento, questa disposizione non è unilateralmente revocabile. Il donatario acquisisce con la stipula del contratto un diritto esigibile, che diventa esigibile solo con la morte. In caso di successione, non è considerato erede, ma creditore dell’eredità.

Fondamento giuridico della donazione a causa di morte

La donazione a causa di morte è espressamente regolata nel diritto successorio austriaco dal 2017. Secondo l’art. 603 ABGB, si tratta di un negozio giuridico costituito tra vivi, ma sottoposto a condizione sospensiva.

Affinché una tale donazione sia valida, devono essere soddisfatti i seguenti requisiti:

• Contratto con accettazione: È necessario un accordo di volontà tra donante e donatario.
• Forma dell’atto notarile: L’intero contratto – inclusa l’accettazione – deve essere stipulato per atto notarile. Anche le successive modifiche contrattuali richiedono la forma dell’atto notarile.
• Nessuna riserva di revoca: Il donante non può riservarsi un diritto generale di revoca. Una clausola contrattuale di recesso rende la donazione inefficace.

Se questi requisiti sono soddisfatti, si tratta di un’attribuzione patrimoniale giuridicamente vincolante, che diventa efficace automaticamente con il decesso.

Scegli subito la data desiderata:Colloquio gratuito

Effetti prima della morte

Nonostante l’effetto vincolante, il donante rimane proprietario del bene promesso e può in linea di principio continuare a utilizzarlo, ad esempio affittarlo o gestirlo. Tuttavia, non deve fare nulla che possa impedire l’adempimento del contratto, come donare o vendere il bene. Se ciò nonostante il bene viene ceduto a terzi, sorge un diritto al risarcimento del danno per il donatario nei confronti dell’eredità.

Effetti dopo la morte

Con la morte del donante, l’obbligazione diventa esigibile: il donatario ha ora un diritto esigibile alla consegna. Non deve essere erede, ma può utilizzare il contratto insieme al certificato di morte per richiedere, ad esempio, l’iscrizione nel registro fondiario.

Importante: il bene rimane parte dell’eredità e può essere gravato da debiti. I creditori del defunto hanno la precedenza. Il donatario deve quindi attendere per vedere se l’eredità è sufficiente a soddisfare il suo diritto.

La legittima e il “quarto libero”

Anche per le donazioni a causa di morte vale: il testatore non può disporre di tutto il suo patrimonio. Secondo la legge, un quarto deve rimanere libero, il cosiddetto “quarto libero”. Serve a tutelare i legittimari.

Se questa misura minima viene superata, gli eredi possono impugnare la donazione. Il donatario potrebbe dover restituire delle parti. Inoltre, l’attribuzione viene imputata ai diritti alla legittima. A seconda del momento della donazione, anche per intero.

Oggetto della donazione

Oggetto di una donazione può essere qualsiasi bene commerciabile, purché abbia un valore economico. Ciò include sia beni materiali che immateriali. Ad esempio, possono essere donati denaro contante, mobili, album fotografici o quote societarie.

Deve sempre sussistere la volontà di donare. Se qualcuno consegna qualcosa in base a un obbligo, non si tratta di una donazione.

Iscrizione della donazione a causa di morte nel registro fondiario

La donazione a causa di morte stessa non può essere iscritta nel registro fondiario poiché non esiste una forma di iscrizione specifica per questo tipo di contratto.
Non è ammessa nemmeno un’annotazione di restrizione della proprietà nel registro fondiario. Ciò significa: il donatario non ha alcuna protezione catastale prima della morte del donante.

Impatto sui diritti alla legittima

La donazione a causa di morte viene trattata nel calcolo della legittima come qualsiasi altra attribuzione a causa di morte. Ciò significa:

• Imputazione: L’attribuzione promessa viene imputata fittiziamente all’eredità, come se fosse stata fatta al momento del decesso.
• Riduzione della legittima: Se il testatore ha superato il “quarto libero” con la donazione, ciò può portare a violazioni della legittima.
• Imputazione alla legittima: Il valore del bene donato deve essere detratto dal diritto alla legittima del donatario, se quest’ultimo è egli stesso legittimario.
• Diritto di azione di altri legittimari: Se la legittima viene lesa, i parenti diseredati possono, in determinate circostanze, far valere diritti di restituzione nei confronti del donatario.

Scegli subito la data desiderata:Colloquio gratuito

Posizione giuridica del donante

Fino al momento del decesso, il donante rimane:

• proprietario illimitato del bene donato,
• autorizzato all’utilizzo (ad es. redditi, uso)
• ma obbligato a astenersi da qualsiasi azione che possa compromettere l’adempimento del contratto.

Ad esempio, non può donare, vendere o gravare il bene se ciò vanificherebbe il contratto.
Se il donante viola questo obbligo, il donatario (o i suoi eredi) possono richiedere un risarcimento danni contro l’eredità.

Importante:
Il donante non può riservarsi un diritto contrattuale di recesso. Anche le successive modifiche unilaterali sono giuridicamente inefficaci, a meno che non siano state nuovamente concordate sotto forma di atto notarile.

Posizione giuridica del donatario

Con la stipula del contratto, il donatario acquisisce:

• un diritto di credito garantito al trasferimento del bene donato,
• che diventa esigibile solo con la morte del donante.

Non diventa automaticamente proprietario, ma deve, ad esempio per gli immobili, far valere il diritto, ad esempio tramite iscrizione nel registro fondiario presentando il contratto e il certificato di morte.

Importante:

• Il donatario non è erede, ma creditore dell’eredità.
• Il suo diritto precede quello di un legatario, quindi deve essere soddisfatto in via prioritaria.
• Contro terzi, ai quali il bene donato è stato illecitamente ceduto, esiste solo eccezionalmente un diritto, ad esempio in caso di interferenza con diritti di credito altrui.
• Il donatario può anche invocare il contratto, anche se fosse indegno di succedere, poiché non si tratta di una disposizione testamentaria.

Effetto sospensivo

La donazione a causa di morte produce i suoi effetti solo con la morte del donante (è quindi sottoposta a condizione sospensiva).
Ciò significa:

• Il donatario acquisisce inizialmente solo un’aspettativa di credito.
• Nessuna proprietà, nessun potere di disposizione e nessun diritto di iscrizione prima del decesso.
• Nessun accesso da parte dei creditori del donatario, finché il decesso non è avvenuto.

Il momento determinante per la donazione è legalmente il momento del decesso, non il momento della stipula del contratto. Ciò è particolarmente importante per il calcolo della legittima e per la questione di quando una donazione è considerata “effettuata”.

Differenze rispetto ad altre forme di trasferimento patrimoniale

Testamento

Un testamento è una dichiarazione di volontà unilaterale, revocabile in qualsiasi momento. Viene solitamente redatto a mano o davanti a un notaio ed entra in vigore solo dopo la morte.
Differenza rispetto alla donazione a causa di morte: Il testamento non richiede un contraente e può essere modificato o revocato in qualsiasi momento senza il consenso di altri. La donazione a causa di morte, invece, è contrattualmente vincolante e può essere revocata solo di comune accordo.

Patto successorio

Un contratto successorio è un contratto bilaterale tra coniugi o fidanzati, che regola in modo vincolante la successione (in tutto o in parte). Anche esso è soggetto all’atto notarile.
Differenza rispetto alla donazione a causa di morte: Il contratto successorio riguarda tipicamente l’intero patrimonio, mentre la donazione a causa di morte riguarda singoli beni patrimoniali. Inoltre, un contratto successorio non può essere stipulato con persone qualsiasi – una donazione, invece, sì.

Consegna a causa di morte

Qui un bene viene fisicamente consegnato già in vita, con l’accordo che possa essere definitivamente trattenuto solo dopo la morte del cedente.
Differenza: La consegna a causa di morte è giuridicamente inefficace se non è formalmente configurata come disposizione testamentaria. Manca la sicurezza contrattuale della donazione a causa di morte – in particolare per gli immobili non esiste alcuna protezione legale per il ricevente.

Incarico a causa di morte

Si tratta dell’incarico a una terza persona di consegnare un bene a una persona specifica dopo la morte del donante.
Differenza: Il beneficiario non ha un diritto diretto nei confronti dell’eredità. La donazione a causa di morte, invece, garantisce un diritto contrattuale legalmente esigibile.

Remissione del debito a causa di morte

Una remissione del debito a causa di morte significa che il creditore dichiara di rinunciare a un credito con la sua morte.
Differenza: Secondo l’opinione prevalente, non si tratta di una donazione e l’atto non è soggetto a forma. La causa giuridica è unilaterale – a differenza della donazione a causa di morte come contratto bilaterale.

Donazione con condizione sospensiva

Le donazioni possono essere legate a condizioni (ad es. obbligo di assistenza) che diventano efficaci al loro verificarsi.
Differenza: Se la condizione sospensiva è riferita alla morte del donante e non viene scelta la forma dell’atto notarile, si rischia l’invalidità. Solo in caso di rispetto dei rigorosi requisiti formali e senza riserva di revoca, una tale configurazione è da considerarsi una donazione a causa di morte.

Donazione con riserva di diritti

In questo caso, un bene viene trasferito già in vita, ma con riserva di diritti – ad es. usufrutto, diritto di abitazione o divieto di alienazione.
Differenza: La donazione è immediatamente efficace; il donatario diventa già proprietario, anche se il donante ne mantiene l’uso. Nella donazione a causa di morte, il donante rimane proprietario fino alla sua morte.

I suoi vantaggi con il supporto legale

Il nostro studio legale vi assiste nella redazione legalmente sicura dei contratti di donazione a causa di morte. Verifichiamo i requisiti formali, la protezione della legittima e gli aspetti fiscali.

Contattateci per un primo colloquio non vincolante.
Evitate errori formali, proteggete il vostro patrimonio e garantite chiarezza.

Scegli subito la data desiderata:Colloquio gratuito

Domande frequenti – FAQ