Odgađanje obveznog dijela

Odgađanje obveznog dijela

Zahtjevi za obvezni dio mogu brzo dovesti nasljednike u financijsku nevolju, posebno kada se naslijeđena imovina uglavnom sastoji od nekretnina, poslovnih udjela ili poljoprivrednih zemljišta. Kako bi se izbjegli razdvajanje takvih imovnih vrijednosti, austrijsko nasljeđivačko pravo predviđa različite mogućnosti odgađanja obveznog dijela, odnosno vremenskog pomjeranja ili plaćanja u ratama.

Peter Harlander
Harlander & Partner Rechtsanwälte „Die Stundung des Pflichtteils ist kein Schlupfloch für säumige Erben, sondern ein gesetzlich anerkanntes Instrument zur Wahrung wirtschaftlicher Substanz, vorwiegend bei vererbten Immobilien oder Betrieben.“

Kod odgađanja se radi o vremenskom pomjeranju obveze isplate, bilo putem oporuke ili sudske odluke. Obvezni dio se pritom ne briše, već se samo kasnije ispunjava, odjednom ili u ratama. Također je moguće sudsko prilagođavanje ili produženje u određenim slučajevima.

Odgađanje obveznog dijela omogućava raspoređivanje isplate obveznog dijela kroz nekoliko godina ili odgađanje kako bi se izbjegli ekonomsko preopterećenje nasljednika.

Dospijeće i ostvarivanje

Zahtjev za obvezni dio nastaje smrću ostavitelja. Zakonski je predviđen period čekanja: osoba s pravom na obvezni dio može svoj novčani zahtjev ostvariti tek godinu dana nakon smrti. Ovaj rok služi tome da se nasljedniku da vremena da uredi ostavinu i stvori likvidnost.

Važno: Zahtjev postoji već od smrti. Također zatezne kamata teku od tog trenutka.

Odgađanje putem oporuke

Ostavitelj može u svojoj oporuci odrediti da se obvezni dio isplaćuje ne odmah, već tek nakon do pet godina. Također se mogu oporučno narediti plaćanja u ratama.

• Obrazloženje zakonski nije potrebno.
• Osobe s pravom na obvezni dio mogu zahtijevati obvezni dio tek nakon isteka određenog vremenskog perioda.
• U slučaju oporučno odgođene davanja koja pokrivaju obvezni dio može se također odgoditi njihovo ispunjenje.

Prigovor zbog nerazumne tvrdoće:
Osobe s pravom na obvezni dio mogu pred sudom podići prigovore ako ih odgađanje nerazumno opterećuje, ako na primjer trebaju obvezni dio za vlastiti životni standard.

Sud može u tom slučaju:

• Ukinuti ili prilagoditi odredbu o odgađanju
• Odrediti drugačije kamaćenje
• Produžiti odgađanje na do deset godina

Sudsko odgađanje

Ako ostavitelj nije odredio odgađanje putem oporuke, nasljednik može kod suda zatražiti sudsko odgađanje. Preduvjet je da bi ga trenutna isplata obveznog dijela nerazumno teško pogodila.

Tipični primjeri:

• Ostavina sadrži stan koji nasljednik sam hitno nastanjuje
• Nasljednik bi morao prodati poduzeće koje osigurava njegovu ekonomsku egzistenciju
• Opstanak poduzeća bi bio ugrožen (npr. prisilnom prodajom poslovne imovine)

Sud može u takvim slučajevima:

• Potpuno ili djelomično odgoditi plaćanje
• Narediti plaćanje u ratama
• Ograničiti odgađanje na maksimalno pet godina
• U iznimnim slučajevima produžiti na ukupno deset godina

Također kod sudskog odgađanja kamata počinje teći od dana smrti ostavitelja. Odluka se donosi u spornom građanskom postupku.

Prilagođavanje ili ukidanje

Ako se ekonomske okolnosti bitno promijene, na primjer prodajom odgođene imovinske vrijednosti ili promjenom prihoda, sud može prilagoditi ili ukinuti odredbu o odgađanju.

• Zahtjev može podnijeti nasljednik ili osoba s pravom na obvezni dio.
• Preduvjet je ozbiljna promjena okolnosti.
• Sud također odlučuje u spornom postupku.

Osim toga postoji zakonski normirana obveza obavještavanja: dužnik i vjerovnik obveznog dijela moraju se međusobno obavještavati o relevantnim promjenama. Kod kršenja obveze mogući su zahtjevi za naknadu štete.

Osiguravanje obveznog dijela

Osobe s pravom na obvezni dio mogu u slučaju odgađanja zatražiti da se njihov zahtjev sudski osigura, na primjer hipotekom, jamstvom ili drugim sredstvima osiguranja. Sud pritom ne mora utvrditi posebnu ugroženost, dovoljno je samo podnošenje zahtjeva.

Zastara zahtjeva za obvezni dio

Vrijede opći rokovi zastare:

• 3 godine od saznanja o smrti i lišavanju nasljedstva odnosno narušavanju obveznog dijela
• 30 godina apsolutni rok od smrti

Tekući postupak odgađanja može zaustaviti zastaru.

Vaše prednosti uz advokatsku podršku

Odgađanje obveznog dijela otvara važne mogućnosti oblikovanja, ali samo ako se pravno ispravno provede. Bilo da se radi o formuliranju oporučne odredbe o odgađanju ili o sudskom provedenju u slučaju nasljeđivanja: podrška iskusne odvjetnice ili iskusnog odvjetnika donosi jasnoću i sigurnost.

Što dobivate odvjetničkim savjetovanjem:

• Smanjenje rizika: Provjeravamo je li odgađanje pravno moguće i izbjegavamo formalne greške koje bi mogle dovesti do nevažnosti.
• Individualno rješenje: Oblikujemo odredbe o odgađanju tako da odgovaraju Vašoj ekonomskoj i obiteljskoj situaciji.
• Sigurnost postupka: Kod sudskih postupaka preuzimamo podnošenje zahtjeva, zastupamo Vas u postupku i čuvamo sve rokove i obveze obrazloženja.
• Izbjegavanje spora: Pravovremenim savjetovanjem i jasnim formulacijama često se mogu izbjeći konflikti s osobama s pravom na obvezni dio.

Sebastian Riedlmair
Harlander & Partner Rechtsanwälte „Ob testamentarisch verfügt oder gerichtlich beantragt, bei der Stundung des Pflichtteils ist präzise juristische Gestaltung entscheidend, um spätere Streitigkeiten oder Unwirksamkeit zu vermeiden.

“

Često postavljana pitanja – FAQ