Odlog nujnega deleža

Odlog nujnega deleža

Zahtevki za nujni delež lahko dediče hitro spravijo v finančno stisko, zlasti če dedovano premoženje sestavljajo predvsem nepremičnine, poslovni deleži ali kmetijska zemljišča. Da bi se izognili razdrobitvi takšnega premoženja, avstrijsko dedno pravo predvideva različne možnosti za odlog nujnega deleža, torej za časovno preložitev ali plačilo v obrokih.

Peter Harlander
Harlander & Partner Rechtsanwälte „Die Stundung des Pflichtteils ist kein Schlupfloch für säumige Erben, sondern ein gesetzlich anerkanntes Instrument zur Wahrung wirtschaftlicher Substanz, vorwiegend bei vererbten Immobilien oder Betrieben.“

Pri odlogu gre za časovno preložitev obveznosti izplačila, bodisi z oporočno določbo bodisi s sodno odločbo. Nujni delež se pri tem ne odpravi, temveč se zgolj izpolni kasneje, naenkrat ali v obrokih. V določenih primerih je mogoča tudi sodna prilagoditev ali podaljšanje.

Odlog nujnega deleža omogoča razporeditev izplačila nujnega deleža na več let ali njegovo preložitev, da bi se izognili ekonomski preobremenitvi dediča.

Zapadelost in uveljavljanje

Zahtevek za nujni delež nastane s smrtjo zapustnika. Zakon pa predvideva čakalno dobo: upravičenec do nujnega deleža lahko svoj denarni zahtevek uveljavlja šele eno leto po smrti. Ta rok služi dediču, da uredi zapuščino in ustvari likvidnost.

Pomembno: Zahtevek obstaja že od smrti. Tudi zamudne obresti tečejo od tega trenutka.

Oporočni odlog

Zapustnik lahko v svoji oporoki določi, da se nujni delež izplača ne takoj, temveč šele po največ petih letih. Z oporoko se lahko določijo tudi obročna plačila.

• Utemeljitev zakonsko ni potrebna.
• Upravičenci do nujnega deleža lahko nujni delež zahtevajo šele po izteku določenega obdobja.
• V primeru oporočno odložene naklonitve, ki pokriva nujni delež, se lahko odloži tudi njena izpolnitev.

Ugovor v primeru neupravičene stiske:
Upravičenci do nujnega deleža lahko vložijo ugovor na sodišču, če jih odlog nesprejemljivo obremenjuje, na primer, če nujni delež potrebujejo za lastno preživljanje.

Sodišče lahko v tem primeru:

• Pravilo o odlogu razveljavi ali prilagodi
• Določi drugačno obrestovanje
• Odlog podaljša na največ deset let

Sodni odlog

Če zapustnik ne določi oporočnega odloga, lahko dedič pri sodišču vloži zahtevek za sodni odlog. Pogoj je, da bi ga takojšnje izplačilo nujnega deleža nepravično močno prizadelo.

Tipični primeri:

• Zapuščina vključuje stanovanje, ki ga dedič nujno sam uporablja
• Dedič bi moral prodati podjetje, ki zagotavlja njegov ekonomski obstoj
• Obstoj podjetja bi bil ogrožen (npr. z prisilno unovčitvijo poslovnega premoženja)

Sodišče lahko v takšnih primerih:

• Plačilo v celoti ali delno odloži
• Odredi obročno plačilo
• Odlog omeji na največ pet let
• V izjemnih primerih podaljša na skupno deset let

Tudi pri sodnem odlogu začnejo obresti teči od dneva smrti zapustnika. Odločitev se sprejme v spornem civilnem postopku.

Prilagoditev ali razveljavitev

Če se ekonomske okoliščine bistveno spremenijo, na primer s prodajo odloženega premoženja ali zaradi spremenjenih dohodkovnih razmer, lahko sodišče pravilo o odlogu prilagodi ali razveljavi.

• Vlogo lahko vloži dedič ali upravičenec do nujnega deleža.
• Pogoj je resna sprememba okoliščin.
• Sodišče odloča tudi v spornem postopku.

Poleg tega obstaja zakonsko določena dolžnost obveščanja: dolžnik in upravičenec do nujnega deleža se morata medsebojno obveščati o relevantnih spremembah. V primeru kršitve dolžnosti so možni odškodninski zahtevki.

Zavarovanje nujnega deleža

Upravičenci do nujnega deleža lahko v primeru odloga zahtevajo, da se njihov zahtevek sodno zavaruje, na primer s hipoteko, poroštvom ali drugimi sredstvi zavarovanja. Sodišču pri tem ni treba ugotavljati posebne ogroženosti, zadostuje že sama vloga.

Zastaranje zahtevka za nujni delež

Veljajo splošni zastaralni roki:

• 3 leta od seznanitve s smrtjo in razdedinjenjem oziroma okrnitvijo nujnega deleža
• 30 let absolutni rok od smrti

Tekajoči postopek odloga lahko zadrži zastaranje.

Vaše prednosti z odvetniško pomočjo

Odlog nujnega deleža odpira pomembne možnosti oblikovanja, vendar le, če je pravno pravilno izveden. Ne glede na to, ali gre za oblikovanje oporočnega določila o odlogu ali za sodno uveljavljanje v primeru dedovanja: podpora izkušene odvetnice ali izkušenega odvetnika prinaša jasnost in varnost.

Kaj pridobite s pravnim svetovanjem:

• Zmanjšanje tveganja: Preverimo, ali je odlog pravno mogoč in se izognemo formalnim napakam, ki bi lahko povzročile neveljavnost.
• Individualna rešitev: Pravila o odlogu oblikujemo tako, da ustrezajo vašemu ekonomskemu in družinskemu položaju.
• Procesna varnost: V sodnih postopkih prevzamemo vložitev vloge, vas zastopamo v postopku in upoštevamo vse roke ter obveznosti utemeljevanja.
• Izogibanje sporom: S pravočasnim svetovanjem in jasnimi formulacijami se je pogosto mogoče izogniti sporom z upravičenci do nujnega deleža.

Sebastian Riedlmair
Harlander & Partner Rechtsanwälte „Ob testamentarisch verfügt oder gerichtlich beantragt, bei der Stundung des Pflichtteils ist präzise juristische Gestaltung entscheidend, um spätere Streitigkeiten oder Unwirksamkeit zu vermeiden.

“

Pogosto zastavljena vprašanja – FAQ