Legat

Legat

Et legat er en tildeling av individuelle ting eller rettigheter gjennom en testamentarisk disposisjon, som for eksempel et pengebeløp, en leilighet eller en bestemt gjenstand. I motsetning til arv testamenteres ikke hele formuen, men bare en klart definert fordel.

Den som mottar et legat blir ikke automatisk arving, men får et krav mot arvingene. Om det foreligger en arvinginnsettelse eller et legat i testamentet, avhenger av hvordan formuleringene skal forstås. Ofte må den siste viljen tolkes nøyaktig.

Et legat (også kalt legat) er tildelingen av individuelle eiendeler gjennom testamentarisk disposisjon. Det blir ingen arving, men en bestemt ting, et pengebeløp eller en rettighet tildelt

Opprettelse av et legat

Et legat oppstår på forskjellige måter:

• gjennom et testament eller en egenhendig siste vilje
• gjennom en arveavtale
• gjennom en egen avtale om en tildeling
• i visse tilfeller også automatisk gjennom lovbestemmelse, for eksempel ved pleieytelser eller for ektefeller

Avgjørende er alltid at den avdøde personens vilje kommer klart og tydelig til uttrykk.

Eiendeler som kan testamenteres

I utgangspunktet kan alt som har en økonomisk eller håndgripelig verdi testamenteres. Dette inkluderer spesielt:

• Hus, leiligheter eller tomter
• Smykker, kjøretøy eller kunstverk
• Borett eller andre bruksrettigheter
• Visse krav eller personlige tjenester

Arvelateren forplikter vanligvis legataren til også å overta de tilhørende belastningene, som eksisterende gjeld eller bruksrettigheter for tredjeparter, med mindre han har bestemt noe annet i testamentet.

Plikt til å oppfylle legatet

Kravet på et legat rettes først mot dødsboet. Etter avslutningen av skiftebehandlingen er arvingene forpliktet til å oppfylle det. Hvis det er flere arvinger, hefter de i fellesskap. I det interne forholdet kan de fordele seg imellom hvem som overtar hvilken del av legatet.

Arvelateren kan også bestemme hvilken person som skal oppfylle legatet. Dette kan være en bestemt arving eller en legatar som selv er belastet med å videreføre en formuesfordel.

I visse tilfeller kan også en legatar være forpliktet til å yte en ytterligere tildeling til en tredje person. Man snakker da om et underlegat. Denne forpliktelsen består selv om verdien av gjenstanden som skal videreføres overstiger egen fordel. Den berørte legataren kan bare unngå dette ved å avslå eget legat.

Legatarens rettslige stilling

Et legat gir et rettskraftig krav mot arvingene. Hvis ytelsen nektes, kan legataren håndheve sine krav rettslig. Det anbefales å gjøre kravet gjeldende så tidlig som mulig.

Retten oppstår ved den avdøde personens død. Hvis legataren dør før han har mottatt legatet, går kravet over til hans arvinger.

Sebastian Riedlmair
Harlander & Partner Rechtsanwälte „Ein Vermächtnis ist kein Geschenk. Es handelt sich um einen rechtlich durchsetzbaren Anspruch. Wer leer ausgeht, weil die Erben nicht leisten, kann sich auf das Gesetz verlassen“

Tidspunkt for krav om legatet

I mange tilfeller kan legataren kreve utlevering umiddelbart etter dødsfallet. For visse legater, spesielt pengetildelinger eller gjenstander som ikke er en del av boet, begynner imidlertid kravet først etter utløpet av ett år fra dødsdagen.

Frem til overleveringen tilkommer avkastningen eller bruken av den testamenterte saken legataren. Samtidig bærer han også de tilhørende løpende kostnadene.

Foreldelse

Kravet på et legat foreldes i utgangspunktet tre år fra det tidspunktet da legataren fikk kunnskap om sin rett og omstendighetene. Uavhengig av dette bortfaller kravet uansett 30 år etter dødsfallet. Den som vil gjøre gjeldende et legat, bør derfor handle i tide.

Former for legat

Avhengig av innholdet skiller man mellom forskjellige typer legater:

Genuslegat

Det testamenteres en gjenstand som finnes i flere eksemplarer, for eksempel en klokke fra en samling. Hvem som konkret kan velge, fremgår av testamentet. Hvis det mangler en bestemmelse, kan valgretten ligge hos arvingen, en tredjepart eller legataren selv.

Hvis ingen passende sak er tilgjengelig lenger eller partene ikke kan bli enige, avgjør retten hva legataren har krav på. Da tar den hensyn til behovene til den begunstigede personen.

Spesiallegat

Gjenstanden er en helt bestemt sak, for eksempel en nøyaktig betegnet personbil eller et individuelt smykke. Tildelingen refererer entydig til et enkelt objekt.

Flere spesiallegater

Hvis den samme konkrete saken testamenteres flere ganger i testamentet, oppstår det i utgangspunktet bare ett enkelt krav. En flere utbetaling av den samme tildelingen er ikke forutsatt.

Skaffelseslegat

Noen ganger testamenterer arvelateren en sak som ikke befinner seg i hans eie på dødstidspunktet. I slike tilfeller kan det likevel foreligge et gyldig legat, hvis det er klart gjenkjennelig at arvingen skal skaffe saken og overlevere den til legataren. Juridisk sett snakker man her om et skaffelseslegat.

Forderungslegat

Det testamenteres en fordring mot en tredje person, for eksempel en åpen lånefordring. Arvingene er forpliktet til å overføre fordringen til legataren.

Frigjøringslegat

Arvelateren ettergir legataren en gjeld som denne hadde overfor ham. Kravet på tilbakebetaling bortfaller.

Gjeldlegat

Arvingen må oppfylle den eksisterende gjelden, også om den er knyttet til betingelser eller ennå ikke forfalt. Legataren får dermed en ytterligere rettslig sikring.

Arving med tilleggslegat

Også en person som er innsatt som arving kan motta et legat. I disse tilfellene skiller man mellom forhåndslegatet og hineinlegatet. Ved forhåndslegatet dreier det seg om en tildeling i tillegg til arveandelen. Ved hineinlegatet blir tildelingen regnet med i arveandelen. Hvis det mangler en uttrykkelig regulering i testamentet, antar man i tvilstilfeller at legatet var ment i tillegg til arveandelen.

Reduksjon av legatet

Arvingene reduserer et legat hvis visse lovbestemte forutsetninger foreligger. Det skjer spesielt da, hvis den tilgjengelige formuen ikke er tilstrekkelig til å utbetale både legatene og pliktdelene. I dette tilfellet sørger arvingene for at de lovbestemte minimumskravene til andre personer blir ivaretatt gjennom en forholdsmessig reduksjon.

Dine fordeler med advokatbistand

Et legat kan reise skattemessige, sivilrettslige og praktiske spørsmål. Med juridisk rådgivning sikrer du deg:

• Prøving av fradragsberettigelse på pliktdeler
• Rettsikker utforming av testamentariske disposisjoner
• Unngåelse av tolkningskonflikter og strid blant pårørende
• Gjennomføring av dine krav mot arvinger eller medarvinger

Sebastian Riedlmair
Harlander & Partner Rechtsanwälte „Gerade bei mehreren Erben sorgt ein klar formuliertes Vermächtnis für Rechtssicherheit. Wer Streit vermeiden will, sollte sich frühzeitig rechtlich beraten lassen.“

Ofte stilte spørsmål – FAQ