Legaat

Legaat

Een legaat is een toewijzing van afzonderlijke zaken of rechten via een uiterste wilsbeschikking, zoals een geldbedrag, een woning of een specifiek voorwerp. In tegenstelling tot een erfenis wordt niet het gehele vermogen, maar slechts een duidelijk omschreven voordeel gelegateerd.

Wie een legaat ontvangt, wordt niet automatisch erfgenaam, maar krijgt een vordering op de erfgenamen. Of in het testament sprake is van een erfstelling of een legaat, hangt af van de interpretatie van de formuleringen. Vaak moet de uiterste wil nauwkeurig worden uitgelegd.

Een legaat (ook wel legaat genoemd) is de toewijzing van afzonderlijke vermogensbestanddelen via een uiterste wilsbeschikking. Hierbij wordt geen erfgenaam, maar een specifieke zaak, een geldbedrag of een recht toegekend.

Ontstaan van een legaat

Een legaat ontstaat op verschillende manieren:

• via een testament of een eigenhandige uiterste wil
• via een erfovereenkomst
• via een afzonderlijke contractuele overeenkomst betreffende een toewijzing
• in bepaalde gevallen ook automatisch door wettelijke bepaling, bijvoorbeeld bij zorgprestaties of voor echtgenoten

Cruciaal is steeds dat de wil van de overleden persoon duidelijk en ondubbelzinnig tot uiting komt.

Vermogensbestanddelen die gelegateerd kunnen worden

In principe kan alles gelegateerd worden wat een economische of tastbare waarde heeft. Hiertoe behoren met name:

• Huizen, appartementen of gronden
• Sieraden, voertuigen of kunstwerken
• Woonrechten of andere gebruiksrechten
• bepaalde vorderingen of persoonlijke diensten

De erflater verplicht de legataris doorgaans ook de daarmee gepaard gaande lasten, zoals bestaande schulden of gebruiksrechten van derden, over te nemen, tenzij hij in het testament anders heeft bepaald.

Verplichting tot uitvoering van het legaat

De vordering op een legaat richt zich in eerste instantie tegen de nalatenschap. Na afronding van de nalatenschapsprocedure zijn de erfgenamen verplicht tot uitvoering. Zijn er meerdere erfgenamen, dan zijn zij hoofdelijk aansprakelijk. Intern kunnen zij onderling verdelen wie welk deel van het legaat voor zijn rekening neemt.

De erflater kan ook bepalen welke persoon het legaat moet uitvoeren. Dit kan een specifieke erfgenaam zijn of een legataris die zelf belast wordt met de overdracht van een vermogensvoordeel.

In bepaalde gevallen kan een legataris ook verplicht zijn een verdere toewijzing aan een derde te doen. Men spreekt dan van een sublegaat. Deze verplichting bestaat zelfs indien de waarde van het over te dragen voorwerp het eigen voordeel overstijgt. De betrokken legataris kan zich hieraan alleen onttrekken door het eigen legaat te verwerpen.

Rechtspositie van de legataris

Een legaat creëert een afdwingbare vordering op de erfgenamen. Wordt de prestatie geweigerd, dan kan de legataris zijn vorderingen via de rechter afdwingen. Het is raadzaam de vordering zo vroeg mogelijk in te stellen.

Het recht ontstaat met het overlijden van de persoon. Overlijdt de legataris voordat hij het legaat heeft ontvangen, dan gaat de vordering over op zijn erfgenamen.

Sebastian Riedlmair
Harlander & Partner Rechtsanwälte „Ein Vermächtnis ist kein Geschenk. Es handelt sich um einen rechtlich durchsetzbaren Anspruch. Wer leer ausgeht, weil die Erben nicht leisten, kann sich auf das Gesetz verlassen“

Tijdstip van opeisbaarheid van het legaat

In veel gevallen kan de legataris onmiddellijk na het overlijden de afgifte eisen. Bij bepaalde legaten, met name geldbedragen of voorwerpen die geen deel uitmaken van de nalatenschap, begint de opeisbaarheid echter pas na één jaar vanaf de sterfdatum.

Tot aan de overdracht komen de opbrengsten of het gebruik van de gelegateerde zaak toe aan de legataris. Tegelijkertijd draagt hij ook de daarmee gepaard gaande lopende kosten.

Verjaring

De vordering op een legaat verjaart in principe drie jaar vanaf het moment dat de legataris kennis heeft genomen van zijn recht en de omstandigheden. Ongeacht dit vervalt de vordering in ieder geval 30 jaar na het overlijden. Wie een legaat wil opeisen, moet daarom tijdig handelen.

Vormen van het legaat

Afhankelijk van de inhoud onderscheidt men verschillende soorten legaten:

Genuslegaat

Er wordt een voorwerp gelegateerd dat in meervoudige uitvoering aanwezig is, bijvoorbeeld een horloge uit een collectie. Wie concreet mag kiezen, blijkt uit het testament. Ontbreekt een bepaling, dan kan het keuzerecht bij de erfgenaam, een derde of de legataris zelf liggen.

Als er geen passend voorwerp meer aanwezig is of als de betrokkenen het niet eens kunnen worden, beslist de rechtbank wat de legataris toekomt. Hierbij houdt het rekening met de behoeften van de begunstigde persoon.

Specieslegaat

Het voorwerp is een zeer specifieke zaak, bijvoorbeeld een nauwkeurig omschreven personenauto of een individueel sieraad. De toewijzing heeft duidelijk betrekking op één enkel object.

Meervoudig specieslegaat

Wordt dezelfde concrete zaak in het testament meervoudig gelegateerd, dan ontstaat daaruit in principe slechts één enkele vordering. Een meervoudige uitbetaling van dezelfde toewijzing is niet voorzien.

Verschaffingslegaat

Soms legateert de erflater een zaak die zich op het moment van overlijden helemaal niet in zijn eigendom bevindt. In dergelijke gevallen kan er toch sprake zijn van een geldig legaat, indien duidelijk herkenbaar is dat de erfgenaam de zaak moet verkrijgen en aan de legataris moet overdragen. Juridisch spreekt men hier van een verschaffingslegaat.

Vorderingslegaat

Gelegateerd wordt een vordering op een derde persoon, bijvoorbeeld een openstaande leningvordering. De erfgenamen zijn verplicht de vordering aan de legataris over te dragen.

Bevrijdingslegaat

De erflater kwijtscheldt de legataris een schuld die deze jegens hem had. De vordering tot terugbetaling vervalt.

Schuldlegaat

De erfgenaam moet de bestaande schuld voldoen, zelfs indien deze aan voorwaarden is gekoppeld of nog niet opeisbaar zou zijn. De legataris krijgt hierdoor een aanvullende juridische zekerheid.

Erfgenaam met aanvullend legaat

Ook een als erfgenaam aangewezen persoon kan een legaat ontvangen. In deze gevallen onderscheidt men het prelegaat en het inbrenglegaat. Bij het prelegaat gaat het om een toewijzing bovenop het erfdeel. Bij het inbrenglegaat wordt de toewijzing op het erfdeel in mindering gebracht. Ontbreekt een uitdrukkelijke regeling in het testament, dan wordt bij twijfel aangenomen dat het legaat bedoeld was als aanvulling op het erfdeel.

Inkorting van het legaat

De erfgenamen korten een legaat in indien bepaalde wettelijke voorwaarden aanwezig zijn. Dit gebeurt met name wanneer het aanwezige vermogen niet volstaat om zowel de legaten als de legitieme porties uit te betalen. In dit geval zorgen de erfgenamen ervoor dat de wettelijke minimumaanspraken van andere personen door een evenredige inkorting gewaarborgd blijven.

Uw voordelen met juridische ondersteuning

Een legaat kan fiscale, civielrechtelijke en praktische vragen oproepen. Met juridisch advies verzekert u zich van:

• Beoordeling van de inbrengplicht op legitieme porties
• Rechtszekere opstelling van uiterste wilsbeschikkingen
• Voorkomen van interpretatieconflicten en geschillen tussen familieleden
• Afdwingen van uw vorderingen jegens erfgenamen of mede-erfgenamen

Sebastian Riedlmair
Harlander & Partner Rechtsanwälte „Gerade bei mehreren Erben sorgt ein klar formuliertes Vermächtnis für Rechtssicherheit. Wer Streit vermeiden will, sollte sich frühzeitig rechtlich beraten lassen.“

Veelgestelde vragen – FAQ