Donație pentru cauză de moarte

În cazul donației pentru cauză de moarte, este vorba despre un contract de donație bilateral, care este încheiat deja în timpul vieții. Donatorul se obligă să transfere donatarului un anumit obiect gratuit numai după decesul său. Până atunci, donatorul își păstrează puterea deplină de dispoziție.

Spre deosebire de un testament, această reglementare nu este revocabilă unilateral. Donatarul dobândește, odată cu încheierea contractului, o pretenție executorie, care devine scadentă abia la deces. În cazul moștenirii, acesta nu este considerat moștenitor, ci creditor al masei succesorale.

Baza legală a donației pentru cauză de moarte

Donația pentru cauză de moarte este reglementată în mod expres în dreptul succesoral austriac începând cu 2017. Conform § 603 ABGB, este vorba despre un act juridic întemeiat între persoane în viață, dar cu condiție suspensivă.

Pentru ca o astfel de donație să fie valabilă, trebuie îndeplinite următoarele condiții:

• Contract cu acceptare: Este nevoie de un acord de voință între donator și donatar.
• Forma actului notarial: Întregul contract – inclusiv acceptarea – trebuie autentificat notarial. Chiar și modificările ulterioare ale contractului necesită forma actului notarial.
• Fără rezervare de revocare: Donatorul nu își poate rezerva un drept general de revocare. O clauză contractuală de retragere face donația ineficientă.

Dacă aceste condiții sunt îndeplinite, este vorba despre o atribuire de active obligatorie din punct de vedere juridic, care devine automat efectivă odată cu decesul.+

Alegeți acum data dorită:Consultație inițială gratuită

Efecte înainte de deces

În ciuda efectului obligatoriu, donatorul rămâne proprietar asupra bunului promis și, în principiu, îl poate utiliza în continuare, de ex. închiria sau administra. Cu toate acestea, el nu are voie să facă nimic care să zădărnicească îndeplinirea contractului, cum ar fi să doneze sau să vândă obiectul. Dacă totuși se ajunge la o dispoziție către terți, se naște o pretenție de daune-interese pentru donatar împotriva masei succesorale.

Efecte după deces

Odată cu decesul donatorului, obligația devine scadentă: Donatarul are acum o pretenție executorie de predare. El nu trebuie să fie moștenitor, ci poate utiliza contractul împreună cu certificatul de deces pentru a solicita, de ex., înregistrarea în cartea funciară.

Important: Obiectul rămâne parte a masei succesorale și poate fi grevat de datorii. Creditorii defunctului au prioritate. Prin urmare, donatarul trebuie să aștepte să vadă dacă masa succesorală este suficientă pentru a-i satisface pretenția.

Dreptul la cotă-parte rezervată și „sfertul liber”

Și în cazul donațiilor pentru cauză de moarte se aplică: Defunctul nu are voie să dispună de întregul său patrimoniu. Conform legii, trebuie să rămână un sfert neîngrădit, așa-numitul „sfert liber”. Acesta servește la protecția persoanelor îndreptățite la cotă-parte rezervată.

Dacă această măsură minimă este subestimată, moștenitorii pot contesta donația. Donatarul ar putea fi nevoit să restituie părți. În plus, atribuirea este luată în considerare la pretențiile la cotă-parte rezervată. Chiar și în valoare totală, în funcție de momentul donației.

Obiectul donației

Obiectul unei donații poate fi orice lucru aflat în circuitul civil, cu condiția să aibă o valoare economică. Aceasta include atât lucruri corporale, cât și necorporale. De exemplu, pot fi donate bani lichizi, mobilă, albume foto sau părți sociale ale unei companii.

Trebuie să existe întotdeauna o intenție de donație. Dacă cineva predă ceva în baza unei obligații, nu există o donație.

Înregistrarea în cartea funciară a donației pentru cauză de moarte

Donația pentru cauză de moarte în sine nu poate fi înregistrată în cartea funciară, deoarece nu există o formă proprie de înregistrare pentru acest tip de contract.
Nu este permisă nici o notare privind limitarea proprietății în cartea funciară. Aceasta înseamnă: Donatarul nu are protecție în cartea funciară înainte de decesul donatorului.

Efectul asupra pretențiilor la cotă-parte rezervată

Donația pentru cauză de moarte este tratată la calculul cotei-părți rezervate ca o altă atribuire pentru cauză de moarte. Aceasta înseamnă:

• Luare în considerare: Atribuirea promisă este adăugată fictiv la masa succesorală, ca și cum ar fi fost făcută la momentul decesului.
• Reducerea cotei-părți rezervate: Dacă defunctul a depășit „sfertul liber” cu donația, acest lucru poate duce la încălcări ale cotei-părți rezervate.
• Imputarea cotei-părți rezervate: Valoarea bunului donat trebuie scăzută din pretenția la cotă-parte rezervată a donatarului, dacă acesta este el însuși îndreptățit la cotă-parte rezervată.
• Dreptul de a acționa în justiție al altor persoane îndreptățite la cotă-parte rezervată: Dacă cota-parte rezervată este încălcată, rudele dezmoștenite pot face valabile, în anumite circumstanțe, pretenții de restituire față de donatar.

Alegeți acum data dorită:Consultație inițială gratuită

Poziția juridică a donatorului

Până la momentul decesului, donatorul rămâne:

• proprietar nelimitat al obiectului donat,
• îndreptățit la utilizare (de ex. venituri, folosință)
• dar obligat să se abțină de la orice ar pune în pericol îndeplinirea contractului.

De exemplu, el nu are voie să doneze, să vândă sau să greveze obiectul, dacă acest lucru ar zădărnici contractul.
Dacă donatorul încalcă această obligație, donatarul (sau moștenitorii acestuia) pot face valabile daune-interese împotriva masei succesorale.

Important:
Donatorul nu își poate rezerva un drept contractual de retragere. Chiar și modificările unilaterale ulterioare sunt ineficiente din punct de vedere juridic, cu excepția cazului în care au fost convenite din nou sub forma unui act notarial.

Poziția juridică a donatarului

Donatarul dobândește odată cu încheierea contractului:

• o pretenție asigurată prin dreptul obligațiilor la transferul bunului donat,
• care devine scadentă abia la decesul donatorului.

El nu devine automat proprietar, ci trebuie să facă valabilă pretenția, de ex. în cazul proprietăților imobiliare, prin înregistrarea în cartea funciară, prezentând contractul și certificatul de deces.

Important:

• Donatarul nu este moștenitor, ci creditor al masei succesorale.
• Pretenția sa are prioritate față de un legatar, adică trebuie satisfăcută cu prioritate.
• Față de terți, cărora obiectul donației a fost transmis în mod nejustificat, există numai în mod excepțional o pretenție, de exemplu, în cazul unei intruziuni în drepturi de creanță străine.
• Donatarul se poate prevala de asemenea de contract, chiar dacă ar fi nedemn de a moșteni, deoarece nu este vorba despre o dispoziție testamentară.

Efect suspensiv

Donația pentru cauză de moarte își produce efectul abia la decesul donatorului (adică este condiționată suspensiv).
Aceasta înseamnă:

• Donatarul dobândește inițial doar o așteptare de drept obligațional.
• Fără proprietate, fără putere de dispoziție și fără drept de înregistrare înainte de producerea decesului.
• Fără acces de către creditorii donatarului, atâta timp cât decesul nu s-a produs.

Momentul relevant pentru donație este din punct de vedere juridic momentul decesului, nu momentul încheierii contractului. Acest lucru este deosebit de important pentru calculul cotei-părți rezervate și pentru întrebarea când o donație este considerată „efectuată”.

Diferențe față de alte forme de transfer de active

Testament

Un testament este o declarație de voință unilaterală, revocabilă în orice moment. Acesta este de obicei întocmit de mână sau în fața unui notar și intră în vigoare abia după deces.
Diferența față de donația pentru cauză de moarte: Testamentul nu necesită niciun partener contractual și poate fi modificat sau anulat în orice moment fără acordul altora. Donația pentru cauză de moarte, pe de altă parte, este obligatorie contractual și poate fi anulată numai de comun acord.

Contract de moștenire

Un contract de moștenire este un contract bilateral între soți sau logodnici, care reglementează în mod obligatoriu masa succesorală (în totalitate sau parțial). Acesta este, de asemenea, supus actului notarial.
Diferența față de donația pentru cauză de moarte: Contractul de moștenire se referă de obicei la întregul patrimoniu, în timp ce donația pentru cauză de moarte se referă la active individuale. În plus, un contract de moștenire nu poate fi încheiat cu orice persoane – o donație, în schimb, da.

Predare pentru cauză de moarte

Aici, un obiect este deja predat fizic în timpul vieții, cu înțelegerea că poate fi păstrat definitiv abia după decesul celui care îl predă.
Diferența: Predarea pentru cauză de moarte este ineficientă din punct de vedere juridic, dacă nu este concepută în mod formal ca o dispoziție testamentară. Lipsește securitatea contractuală a donației pentru cauză de moarte – în special în cazul proprietăților imobiliare, nu există nicio protecție juridică pentru destinatar.

Mandat pentru cauză de moarte

Aici este vorba despre mandatul către o terță persoană de a preda un obiect unei anumite persoane după decesul donatorului.
Diferența: Beneficiarul nu are nicio pretenție directă față de masa succesorală. Donația pentru cauză de moarte, pe de altă parte, acordă o pretenție executorie din punct de vedere juridic din contract.

Remitere de datorie pentru cauză de moarte

O remitere de datorie pentru cauză de moarte înseamnă că creditorul declară că renunță la o creanță odată cu decesul său.
Diferența: Conform opiniei predominante, aceasta nu este o donație, iar afacerea nu este supusă unei cerințe de formă. Motivul juridic este unilateral – spre deosebire de donația pentru cauză de moarte ca contract bilateral.

Donație cu condiție suspensivă

Donațiile pot fi legate de condiții (de ex. obligația de îngrijire), care devin efective la intrare.
Diferența: Dacă condiția suspensivă se referă la decesul donatorului și nu este aleasă forma actului notarial, există riscul invalidității. Numai dacă sunt respectate cerințele stricte de formă și fără rezervare de revocare, o astfel de structură este considerată o donație pentru cauză de moarte.

Donație cu reținerea de drepturi

Aici, un obiect este deja transferat în timpul vieții, dar cu reținerea de drepturi – de ex. uzufruct, drept de locuință sau interdicție de înstrăinare.
Diferența: Donația este efectivă imediat; donatarul devine deja proprietar, chiar dacă donatorul păstrează utilizarea. În cazul donației pentru cauză de moarte, donatorul rămâne proprietar până la decesul său.

Avantajele dumneavoastră cu asistență juridică

Cabinetul nostru vă asistă în structurarea sigură din punct de vedere juridic a contractelor de donație pentru cauză de moarte. Verificăm reglementările de formă, protecția cotei-părți rezervate și aspectele fiscale.

Contactați-ne pentru o discuție inițială fără obligații.
Evitați erorile de formă, protejați-vă activele și asigurați relații clare.

Alegeți acum data dorită:Consultație inițială gratuită

Întrebări frecvente – FAQ