Wybór prawa

Wybór prawa

Wybór prawa spadkowego umożliwia wiążące określenie w testamencie, umowie o spadek lub w odrębnym oświadczeniu, jakie krajowe prawo spadkowe ma mieć zastosowanie do całego dziedziczenia. Możliwość ta jest szczególnie ważna w międzynarodowych sprawach spadkowych i jest regulowana w Austrii przez rozporządzenie UE w sprawie dziedziczenia (EU-ErbVO).

Poprzez wybór prawa określasz, jakie krajowe prawo spadkowe obowiązuje. Jest to decydujący krok w celu zapewnienia jasności w międzynarodowych sprawach spadkowych.

Wybieralne porządki prawne

Zgodnie z art. 22 rozporządzenia UE w sprawie dziedziczenia spadkodawca może wybrać wyłącznie prawo państwa, którego obywatelstwo posiada w chwili sporządzenia testamentu lub w chwili śmierci.

• W przypadku wielokrotnego obywatelstwa może on określić jedno z tych praw.
• W przypadku bezpaństwowców wybór prawa obowiązuje tylko, jeśli obywatelstwo wymienione w testamencie faktycznie istnieje w chwili śmierci.
• Wybór prawa na korzyść prawa zwykłego pobytu nie jest możliwy.

Przepis ten może również prowadzić do zastosowania prawa państwa trzeciego, na przykład, gdy spadkodawca jest obywatelem Danii lub Irlandii.

Sebastian Riedlmair
Harlander & Partner Rechtsanwälte „Gerade bei internationalem Bezug ist die Rechtswahl das wirksamste Mittel, um langwierige Streitigkeiten zwischen Erben zu verhindern“

Zakres obowiązywania i ograniczenia

• Wybór prawa obejmuje zasadniczo całe dziedziczenie.
• Częściowy wybór prawa dla poszczególnych składników majątku jest niedopuszczalny.
• Dopuszczalny jest wybór prawa również w odniesieniu do skuteczności rozrządzeń na wypadek śmierci lub wiążącego charakteru umów o spadek

Wyjątki od wyboru prawa

Normy interwencyjne

Bezwzględnie obowiązujące przepisy państwa, które chronią szczególnie ważne interesy publiczne, obowiązują również wtedy, gdy wybrano inne prawo spadkowe. Przykładami są specjalne zasady dziedziczenia gospodarstw rolnych lub prawa do spadku po bezdziedzicznym.

Zastrzeżenie porządku publicznego

Państwo może odmówić zastosowania wybranego prawa spadkowego, jeśli jest ono sprzeczne z jego podstawowymi wartościami. Dotyczy to w szczególności sytuacji, gdy wybór prawa jest celowo wykorzystywany do obejścia praw do zachowku krewnych.

Wymogi formalne

• Wybór prawa musi być oświadczony w ważnym formalnie rozrządzeniu na wypadek śmierci lub w umowie o spadek.
• Dla formalnej skuteczności obowiązują albo przepisy wybranego prawa, albo przepisy miejsca sporządzenia.
• Zmiany lub odwołania muszą odpowiadać wymogom formalnym dla zmian lub odwołań rozrządzeń na wypadek śmierci.
• Odrębne oświadczenie o wyborze prawa dla dziedziczenia ustawowego musi również spełniać formę testamentu.

Wybór prawa przed 17 sierpnia 2015 roku

Rozporządzenie UE w sprawie dziedziczenia obowiązuje od 17 sierpnia 2015 roku. Wiele testamentów, umów o spadek lub oświadczeń o zrzeczeniu się zostało jednak sporządzonych już wcześniej. Aby te starsze dokumenty nie stały się automatycznie nieważne, istnieje przepis przejściowy w art. 83 rozporządzenia UE w sprawie dziedziczenia.

Wybór prawa dokonany przed tą datą pozostaje ważny, jeśli

• byłby dopuszczalny już według dzisiejszych zasad rozporządzenia UE w sprawie dziedziczenia lub
• był ważny wówczas zgodnie z obowiązującymi międzynarodowymi przepisami kraju, w którym spadkodawca miał swoje zwykłe miejsce pobytu lub którego był obywatelem.

Ta zasada ochronna dotyczy nie tylko testamentów, ale także umów o spadek oraz zrzeczeń się dziedziczenia i zachowku. Oznacza to: Nawet starsze dokumenty mogą pozostać ważne, ale zależy to od tego, czy spełniają one wymogi prawne zgodnie z jedną z dwóch wariantów.

W praktyce zaleca się zlecenie sprawdzenia takich starszych regulacji prawnikowi. W ten sposób można zapewnić, że w przypadku dziedziczenia nie powstaną wątpliwości co do ich ważności.

Przykłady formułowań

• „W chwili sporządzenia tego testamentu jestem obywatelem Austrii i wybieram prawo austriackie.”
• „Wybieram dla dziedziczenia ustawowego prawo tego państwa, do którego należę w chwili śmierci.”

Znaczenie praktyczne

Wybór prawa jest szczególnie zalecany, gdy

• spadkodawca mieszka za granicą lub planuje przeprowadzkę,
• posiada kilka obywatelstw,
• istotne składniki majątku znajdują się w państwie ojczystym lub
• istnieją międzynarodowe struktury majątkowe.

Również umowy o spadek oraz zrzeczenia się dziedziczenia i zachowku powinny w przypadku powiązań zagranicznych być opatrzone wyborem prawa, aby uniknąć późniejszych problemów ze skutecznością.

Sebastian Riedlmair
Harlander & Partner Rechtsanwälte „Wer mehrere Staatsangehörigkeiten hat oder Vermögen im Ausland, sollte die Rechtswahl frühzeitig und rechtssicher treffen, da spätere Korrekturen oft schwierig sind.“

Faktyczna alternatywa

Niezależnie od wyboru prawa, spadkodawca może przenieść zwykłe miejsce pobytu do innego kraju. W ten sposób automatycznie staje się stosowalne prawo spadkowe tego państwa – bez ograniczenia obywatelstwa. Ta opcja jest bardziej elastyczna, ale wymaga faktycznego i trwałego przeniesienia miejsca zamieszkania.

Korzyści z pomocy prawnej

Wybór prawa jest potężnym instrumentem, wymaga jednak dokładnej analizy prawnej. Błędy w formie, sformułowaniu lub wyborze właściwego prawa mogą mieć poważne konsekwencje. Zapewniamy, że Twój wybór prawa zostanie ukształtowany w sposób prawnie bezpieczny i pozostanie skuteczny we wszystkich zainteresowanych krajach.

Często zadawane pytania – FAQ